信用证欺诈与防范研究
| 论文提要 | 第1-4页 |
| ABSTRACT | 第4-5页 |
| 引言 | 第5页 |
| 一、信用证相关国际惯例及信用证欺诈 | 第5-8页 |
| （一） 信用证的产生与统一惯例 | 第5-6页 |
| （二） 信用证独立抽象性原则 | 第6-7页 |
| （三） 信用证欺诈例外原则与信用证欺诈立法 | 第7-8页 |
| 二、信用证欺诈的类型及表现形式 | 第8-15页 |
| （一） 进口商利用信用证实施欺诈 | 第9-11页 |
| 1、虚假信用证欺诈 | 第9页 |
| 2、“软条款”欺诈 | 第9-11页 |
| 3、伪造信用证修改书进行欺诈 | 第11页 |
| （二） 出口商利用信用证实施欺诈 | 第11-12页 |
| 1、受益人伪造单据欺诈 | 第11-12页 |
| 2、受益人提交“欺诈性单据”实施欺诈 | 第12页 |
| 3、受益人伙同承运人欺诈 | 第12页 |
| （三） 进出口商联手利用信用证实施欺诈 | 第12-14页 |
| 1、开立无贸易背景的信用证欺诈银行 | 第12-13页 |
| 2、利用贸易融资对银行进行欺诈 | 第13-14页 |
| 3、伪造、变造或使用已过有效期的信用证欺诈 | 第14页 |
| （四） 第三方实施欺诈 | 第14-15页 |
| 三、银行防范信用证欺诈的措施 | 第15-23页 |
| （一） 内部防范措施 | 第15-19页 |
| 1、银行技术操作层面 | 第15-17页 |
| 2、银行内部风险管理层面 | 第17-19页 |
| 3、银行客户管理层面 | 第19页 |
| （二） 银行防范信用证欺诈的外部措施 | 第19-23页 |
| 1、银行拒付 | 第20页 |
| 2、银行申请止付令 | 第20-23页 |
| 结论 | 第23-24页 |
| 参考文献 | 第24-25页 |
| 注释 | 第25-26页 |
| 致谢 | 第26-27页 |
| 详细摘要 | 第27-31页 |
