东方航空公司衍生品交易亏损的风控案例研究
摘要 | 第2-3页 |
abstract | 第3-4页 |
1 绪论 | 第7-12页 |
1.1 研究背景 | 第7-8页 |
1.2 研究现状 | 第8页 |
1.3 文献综述 | 第8-10页 |
1.4 研究方法 | 第10页 |
1.5 创新之处 | 第10-11页 |
1.6 论文结构 | 第11-12页 |
2 东航衍生品亏损案例介绍 | 第12-23页 |
2.1 背景介绍及风险分析 | 第12-20页 |
2.1.1 东方航空公司业务概览 | 第12-13页 |
2.1.2 东航燃油价格风险分析 | 第13-14页 |
2.1.3 国内外燃油价格波动情况 | 第14-17页 |
2.1.4 东航面临的其他风险及衍生品使用情况 | 第17-20页 |
2.2 东航衍生品亏损案例 | 第20-23页 |
2.2.1 案例描述 | 第20-21页 |
2.2.2 应对措施 | 第21页 |
2.2.3 相关现状 | 第21-23页 |
3 东航衍生品亏损案例分析 | 第23-29页 |
3.1 亏损产生的原因 | 第23-26页 |
3.1.1 合约条款分析 | 第23-25页 |
3.1.2 条款签订动因分析 | 第25-26页 |
3.2 亏损案例暴露的问题 | 第26-29页 |
3.2.1 非专业、非规范操作 | 第26-27页 |
3.2.2 缺乏行之有效的内控 | 第27-29页 |
4 风险管理与套期保值相关问题解决方案 | 第29-44页 |
4.1 搭建全面风险管理体系 | 第29-31页 |
4.1.1 风险管理理念对比 | 第29-30页 |
4.1.2 全面风险管理体系优势 | 第30-31页 |
4.2 风险管理部门各司其职 | 第31-32页 |
4.3 价格风险管理与套期保值策略新探索 | 第32-41页 |
4.3.1 国外航油价格风险管理经验借鉴 | 第32-33页 |
4.3.2 交易所市场产品选择 | 第33-36页 |
4.3.3 OTC市场产品及策略 | 第36-39页 |
4.3.4 套保细节深入探究 | 第39-41页 |
4.4 企业风险管理的原则 | 第41-44页 |
5 结论 | 第44-46页 |
5.1 本文的主要结论 | 第44-45页 |
5.2 文章的不足及展望 | 第45-46页 |
附录 | 第46-49页 |
参考文献 | 第49-52页 |
后记 | 第52-53页 |