论美国《反海外腐败法》对中国企业合规审查的启示
| 摘要 | 第1-6页 |
| Abstract | 第6-11页 |
| 第一章 美国《反海外腐败法》（FCPA） | 第11-22页 |
| 第一节 FCPA 立法背景 | 第11-13页 |
| 第二节 FCPA 现行法案 | 第13-17页 |
| 一、 FCPA 的反贿赂条款 | 第13-16页 |
| 二、 FCPA 关于账簿与记录的规定 | 第16-17页 |
| 第三节 FCPA 立法进程 | 第17-20页 |
| 一、 1977 年FCPA | 第17-18页 |
| 二、 1988 年修订案 | 第18-19页 |
| 三、 1998 年修订案 | 第19-20页 |
| 第四节 FCPA 的国际影响 | 第20-22页 |
| 一、 OECD 公约 | 第20-21页 |
| 二、 欧盟反腐败公约及联合国反腐败公约 | 第21-22页 |
| 第二章 合规审查 | 第22-30页 |
| 第一节 合规及其合规审查 | 第22-23页 |
| 一、 合规 | 第22页 |
| 二、 合规审查 | 第22-23页 |
| 第二节 国外合规审查简介 | 第23-26页 |
| 一、 国外企业的合规审查 | 第23-24页 |
| 二、 政府“指南”和非政府组织的作用 | 第24-26页 |
| 第三节 中国企业的合规审查 | 第26-30页 |
| 一、中国企业合规审查现状 | 第26-27页 |
| 二、存在的问题 | 第27-30页 |
| 第三章 FCPA 对中国企业合规审查的启示 | 第30-39页 |
| 第一节 合规审查制度建设 | 第30-33页 |
| 一、 合规审查的组织架构 | 第30-31页 |
| 二、 合规审查的流程 | 第31-33页 |
| 第二节 合规审查实施 | 第33-34页 |
| 一、合规审查的范围 | 第33-34页 |
| 二、合规审查的标准和原则 | 第34页 |
| 第三节 内部合规调查 | 第34-36页 |
| 一、 合规事件调查 | 第35页 |
| 二、 匿名举报机制 | 第35-36页 |
| 第四节 对外部监管部门的配合 | 第36-39页 |
| 一、 合规事件发生之前的监督 | 第36-37页 |
| 二、 针对合规事件的调查 | 第37-38页 |
| 三、 合规事件发生之后的监督 | 第38-39页 |
| 总结 | 第39-41页 |
| 参考文献 | 第41-44页 |
