| 摘要 | 第4-6页 |
| Abstract | 第6-8页 |
| 1. 导论 | 第13-18页 |
| 1.1 研究背景与意义 | 第13-15页 |
| 1.1.1 研究背景 | 第13-14页 |
| 1.1.2 研究意义 | 第14-15页 |
| 1.2 研究思路及论文框架 | 第15页 |
| 1.3 研究方法 | 第15页 |
| 1.4 主要贡献和不足 | 第15-18页 |
| 2. 文献综述 | 第18-28页 |
| 2.1 操作风险的定义、类别和特征 | 第18-22页 |
| 2.1.1 操作风险的定义 | 第18-19页 |
| 2.1.2 操作风险的类别 | 第19页 |
| 2.1.3 新巴塞尔协议下对操作风险界定体现出的操作风险的特点 | 第19-21页 |
| 2.1.4 操作风险的主要特征 | 第21-22页 |
| 2.2 操作风险管理理念、框架和方法 | 第22-26页 |
| 2.2.1 操作风险管理理念 | 第22-23页 |
| 2.2.2 操作风险管理框架 | 第23页 |
| 2.2.3 操作风险管理方法 | 第23-24页 |
| 2.2.4 操作风险管理过程 | 第24-26页 |
| 2.3 文献评述 | 第26-28页 |
| 3. 大型商业银行分支机构操作风险的特点、表现形式、形成原因及管理现状 | 第28-42页 |
| 3.1 国有大型商业银行分支机构业务特点 | 第28-30页 |
| 3.1.1 重占领市场,轻风险防范 | 第28-29页 |
| 3.1.2 重业务拓展,轻风险管理 | 第29页 |
| 3.1.3 重信用风险,轻操作风险 | 第29-30页 |
| 3.2 国有大型商业银行分支机构操作风险的特点 | 第30-31页 |
| 3.2.1 操作风险点多面宽,防控难度较大 | 第30页 |
| 3.2.2 操作风险与信贷风险紧密相关,通过操作风险诱发信贷风险 | 第30-31页 |
| 3.2.3 操作风险多发生在基层网点,时有发生管理疏漏案件 | 第31页 |
| 3.2.4 人情代替制度、违规操作 | 第31页 |
| 3.3 分支机构普遍存在的几大类主要操作风险 | 第31-33页 |
| 3.3.1 操作流程和制度传达引起的违规 | 第31页 |
| 3.3.2 知识缺乏型违规 | 第31-32页 |
| 3.3.3 习惯性违规 | 第32页 |
| 3.3.4 服从性违规 | 第32页 |
| 3.3.5 制度执行违规 | 第32-33页 |
| 3.4 大型商业银行分支机构操作风险表现形式 | 第33页 |
| 3.4.1 有关人员违规操作 | 第33页 |
| 3.4.2 金融犯罪 | 第33页 |
| 3.4.3 业务活动效率低下 | 第33页 |
| 3.5 分支机构操作风险形成的原因分析 | 第33-37页 |
| 3.5.1 内控优先理念缺失,规章制度如同虚设 | 第33-34页 |
| 3.5.2 受激励约束机制的影响,业务发展与内控失衡 | 第34-35页 |
| 3.5.3 重基层操作人员管理,轻高层管理人员管理 | 第35页 |
| 3.5.4 内部监督制约机制不到位 | 第35-36页 |
| 3.5.5 新技术发展加大了商业银行操作风险 | 第36-37页 |
| 3.5.6 外部环境影响和错误的道德观念引起主观性操作风险 | 第37页 |
| 3.6 大型商业银行分支机构操作风险管理现状 | 第37-42页 |
| 3.6.1 金融全球化增加了操作风险管理难度 | 第37页 |
| 3.6.2 在缓释其它风险时,加大了防范操作风险新难题 | 第37-38页 |
| 3.6.3 跨国界的金融交易和服务增加了操作风险 | 第38页 |
| 3.6.4 分支机构需提高操作风险管理意识 | 第38-39页 |
| 3.6.5 分支机构操作风险管理架构需进一步建立完善 | 第39-40页 |
| 3.6.6 监管当局已将操作风险纳入重点监管范围 | 第40-42页 |
| 4. 大型商业银行分支机构操作风险案例分析 | 第42-53页 |
| 4.1 案情介绍 | 第42-45页 |
| 4.1.1 案例1内部人员违反银行信贷政策给银行带来的损失 | 第42-43页 |
| 4.1.2 案例2外卡交易涉嫌外部欺诈 | 第43-44页 |
| 4.1.3 案例3银行出纳员内部欺诈侵占银行资金 | 第44页 |
| 4.1.4 案例4银行科技人员利用新技术诈骗储户资金 | 第44-45页 |
| 4.1.5 案例5借款人不符合贷款条件,但银行违规发放贷款 | 第45页 |
| 4.2 案例分析 | 第45-49页 |
| 4.2.1 案例1的分析 | 第45-46页 |
| 4.2.2 案例2的分析 | 第46-47页 |
| 4.2.3 案例3的分析 | 第47-48页 |
| 4.2.4 案例4的分析 | 第48-49页 |
| 4.2.5 案例5的分析 | 第49页 |
| 4.3 案例启示 | 第49-53页 |
| 4.3.1 因高管人员违规操作造成银行过大损失 | 第49-50页 |
| 4.3.2 新技术的发展加大了外部欺诈操作风险 | 第50-51页 |
| 4.3.3 银行应严防内部欺诈 | 第51-53页 |
| 5. 建立健全国有大型银行分支机构操作风险管理体系 | 第53-64页 |
| 5.1 梳理健全国有大型银行操作风险管理整体组织架构 | 第53-56页 |
| 5.1.1 梳理整体组织架构 | 第53-55页 |
| 5.1.2 健全具体管理架构 | 第55-56页 |
| 5.2 建立恰当的分支机构操作风险管理架构 | 第56-62页 |
| 5.2.1 分支机构操作风险管理战略制定 | 第56-57页 |
| 5.2.2 建立规范的操作流程 | 第57-61页 |
| 5.2.3 建立和逐步完善操作风险计量管理系统 | 第61页 |
| 5.2.4 建立和实施操作风险管理的考评、监督和问责 | 第61-62页 |
| 5.3 建立良好的操作风险管理环境 | 第62-64页 |
| 5.3.1 操作风险管理必须得到高级管理层的参与和支持 | 第62页 |
| 5.3.2 良好地沟通 | 第62页 |
| 5.3.3 形成良好的操作风险管理文化 | 第62-64页 |
| 6. 防范国有大型银行分支机构操作风险管理的策略 | 第64-69页 |
| 6.1 分支机构应构建整体联动的操作风险管控体系 | 第64-67页 |
| 6.1.1 建立案件防控监测系统 | 第64-65页 |
| 6.1.2 完善操作风险自评估和管理考评两项机制 | 第65页 |
| 6.1.3 运用三大管理工具 | 第65-66页 |
| 6.1.4 内外合力,加强金融内部稽核和外部监督 | 第66-67页 |
| 6.2 分支机构应业务发展与风险防控齐头并进 | 第67页 |
| 6.3 监管当局可针对不同机构采取差异化的监管措施 | 第67-69页 |
| 6.3.1 增加内控案防检查频率 | 第67-68页 |
| 6.3.2 实行严格的奖惩措施 | 第68-69页 |
| 参考文献 | 第69-71页 |
| 致谢 | 第71页 |
