| 摘要 | 第5-6页 |
| Abstract | 第6-7页 |
| 第1章 绪论 | 第11-22页 |
| 1.1 研究背景及意义 | 第11-13页 |
| 1.1.1 研究背景 | 第11-12页 |
| 1.1.2 研究意义 | 第12-13页 |
| 1.2 国内外研究动态 | 第13-16页 |
| 1.2.1 国外研究动态 | 第13-14页 |
| 1.2.2 国内研究动态 | 第14-16页 |
| 1.3 研究内容和方法 | 第16页 |
| 1.3.1 研究内容 | 第16页 |
| 1.3.2 研究方法 | 第16页 |
| 1.4 创新点和局限性 | 第16-17页 |
| 1.4.1 创新点 | 第16-17页 |
| 1.4.2 局限性 | 第17页 |
| 1.5 理论概述 | 第17-22页 |
| 1.5.1 内部控制定义 | 第17-18页 |
| 1.5.2 内部控制要素 | 第18-20页 |
| 1.5.3 财务内部控制内容 | 第20-22页 |
| 第2章 M电业公司财务内部控制现状及存在问题 | 第22-39页 |
| 2.1 M电业公司简介 | 第22-23页 |
| 2.2 M电业公司内部控制的现状 | 第23-26页 |
| 2.2.1 风电项目财务内部控制现状-开发阶段 | 第23页 |
| 2.2.2 风电项目财务内部控制现状-建设阶段 | 第23-25页 |
| 2.2.3 风电项目财务内部控制现状-运营阶段 | 第25-26页 |
| 2.3 M电业公司内部控制存在的问题 | 第26-30页 |
| 2.3.1 风电项目开发阶段财务内部控制存在的问题 | 第26-27页 |
| 2.3.2 风电项目建设阶段财务内部控制存在的问题 | 第27-29页 |
| 2.3.3 风电项目运营阶段财务内部控制存在的问题 | 第29-30页 |
| 2.4 M电业公司实施风险导向内部控制的评价 | 第30-39页 |
| 2.4.1 构造判断矩阵 | 第32-34页 |
| 2.4.2 层次单排序与一致性检验 | 第34-36页 |
| 2.4.3 层次总排序及检验 | 第36-37页 |
| 2.4.4 模糊综合评价 | 第37-39页 |
| 第3章 M电业公司财务内部控制对策 | 第39-49页 |
| 3.1 建立财务内部控制体系遵循原则和框架 | 第39-44页 |
| 3.1.1 建立财务内部控制体系的原则 | 第39-40页 |
| 3.1.2 建立风电运营财务内部控制框架 | 第40-41页 |
| 3.1.3 建立风电运营财务内部控制体系 | 第41-44页 |
| 3.2 建立M电业公司财务内部控制对策 | 第44-49页 |
| 3.2.1 建立M电业公司良好的内部控制环境 | 第44-46页 |
| 3.2.2 建立财务预警机制强化风险评估 | 第46页 |
| 3.2.3 建立有效的控制活动机制 | 第46-47页 |
| 3.2.4 建立与M电业公司经营管理相适应的信息反馈系统 | 第47-48页 |
| 3.2.5 实施有效的财务内部监督控制 | 第48-49页 |
| 第4章 M电业公司财务内部控制体系实施保障 | 第49-57页 |
| 4.1 规范公司治理结构 | 第49-50页 |
| 4.1.1 规范董事会 | 第49页 |
| 4.1.2 规范监事会 | 第49页 |
| 4.1.3 组建经营团队 | 第49-50页 |
| 4.2 制定相关规章制度 | 第50-52页 |
| 4.2.1 建立全面预算管理制度 | 第50-51页 |
| 4.2.2 建立信息化管理制度 | 第51-52页 |
| 4.2.3 建立全面风险管理制度 | 第52页 |
| 4.3 完善考核及奖惩措施 | 第52-55页 |
| 4.3.1 董事会对主要经营者的考核 | 第53-54页 |
| 4.3.2 经营团队对各职能部门的考核 | 第54页 |
| 4.3.3 经营团队对员工的考核 | 第54-55页 |
| 4.4 培育企业文化 | 第55-57页 |
| 第5章 结论 | 第57-58页 |
| 参考文献 | 第58-60页 |
| 在学期间研究成果 | 第60-61页 |
| 致谢 | 第61-62页 |
