| 摘要 | 第1-6页 |
| ABSTRACT | 第6-10页 |
| 第一章 前言 | 第10-14页 |
| ·选题的依据及意义 | 第10-12页 |
| ·研究思路及方法 | 第12-13页 |
| ·研究思路 | 第12页 |
| ·研究方法 | 第12-13页 |
| ·主要创新 | 第13-14页 |
| 第二章 我国商业银行在会计操作风险与内部控制方面的理论概述 | 第14-19页 |
| ·我国商业银行会计操作风险的理论分析 | 第14-17页 |
| ·操作风险的定义 | 第14-15页 |
| ·会计操作风险的定义 | 第15-16页 |
| ·会计操作风险的特征及表现形式 | 第16-17页 |
| ·内部控制理论及其与会计操作风险的关系 | 第17-19页 |
| ·内部控制的要素 | 第17页 |
| ·内部控制的目标 | 第17-18页 |
| ·内部控制的原则 | 第18页 |
| ·商业银行会计操作风险与内部控制的联系 | 第18-19页 |
| 第三章 T 银行基于会计操作风险的内部控制制度研究 | 第19-27页 |
| ·T 银行概况及组织结构 | 第19-21页 |
| ·T 银行概况 | 第19-20页 |
| ·T 银行组织结构 | 第20-21页 |
| ·通过案例分析 T 银行会计操作风险的内部控制的现状、存在的问题及原因 | 第21-27页 |
| ·存款与柜台业务典型案例及产生的原因 | 第21-23页 |
| ·授信业务典型案例及产生的原因 | 第23-25页 |
| ·资金业务典型案例及产生的原因 | 第25-27页 |
| 第四章 T银行基于会计操作风险的内部控制体系的评价与分析——基于T银行和渣打中国内部控制体系的对比分析 | 第27-33页 |
| ·T 银行内部控制体系及评价 | 第27-28页 |
| ·T 银行内部控制体系管理架构 | 第27页 |
| ·T 银行内部控制体系评价 | 第27-28页 |
| ·渣打中国内部控制体系及评价 | 第28-29页 |
| ·渣打中国内部控制体系管理架构 | 第28页 |
| ·渣打中国内部控制体系评价 | 第28-29页 |
| ·T 银行与渣打银行会计操作风险的内部控制对比分析 | 第29-31页 |
| ·T 银行会计操作风险内部控制的现状及特点 | 第29-30页 |
| ·渣打中国会计操作风险内部控制的现状及特点 | 第30-31页 |
| ·T 银行与渣打中国会计操作风险内部控制的现状及特点的差异及其原因 | 第31-33页 |
| ·T 银行与渣打中国会计操作风险现状及特点的差异 | 第31-32页 |
| ·T 银行较渣打中国会计操作风险内部控制的现状及特点存在差异的原因 | 第32-33页 |
| 第五章 T 银行会计操作风险内部控制的对策及建议 | 第33-36页 |
| ·建立严密的内部控制体系 | 第33页 |
| ·加快信息系统建设 | 第33-34页 |
| ·明确第一责任，严肃问责，促使高层重视案件防控工作 | 第34页 |
| ·完善岗位管理机制，避免会计操作风险 | 第34-35页 |
| ·强化管理，加强管理层建设 | 第35-36页 |
| 第六章 总结与展望 | 第36-38页 |
| ·本文主要解决的问题 | 第36-37页 |
| ·研究的不足之处与进一步研究的方向 | 第37-38页 |
| 参考文献 | 第38-40页 |
| 致谢 | 第40-41页 |
