| 致谢 | 第1-6页 |
| 摘要 | 第6-7页 |
| Abstract | 第7-12页 |
| 第1章 绪论 | 第12-23页 |
| ·理论意义和实践意义 | 第12-14页 |
| ·研究方法和技术路线 | 第14-16页 |
| ·研究难点及存在的问题 | 第16页 |
| ·创新 | 第16页 |
| ·工作计划 | 第16-17页 |
| ·文献综述 | 第17-23页 |
| ·国外研究现状 | 第17-19页 |
| ·国内研究现状 | 第19-23页 |
| 第2章 操作风险理论概述 | 第23-37页 |
| ·操作风险理论的形成以及发展 | 第23-24页 |
| ·操作风险的定义、分类和计量 | 第24-26页 |
| ·操作风险的定义 | 第24页 |
| ·搡作风险的分类 | 第24-26页 |
| ·操作风险的计量 | 第26页 |
| ·操作风险的起因分析 | 第26-29页 |
| ·内控制度建设的缺失 | 第26-27页 |
| ·业务流程繁杂 | 第27页 |
| ·道德风险的潜藏性 | 第27-28页 |
| ·技术进步的副作用 | 第28-29页 |
| ·操作风险与内部控制的关系研究的理论基础 | 第29-33页 |
| ·控制论 | 第29-30页 |
| ·成本收益论 | 第30页 |
| ·内部控制理论 | 第30-32页 |
| ·内部控制的要素组成部分 | 第32-33页 |
| ·内部控制才是管理操作风险的根本途径 | 第33-36页 |
| ·内部控制可以从源头对风险进行防范 | 第33-34页 |
| ·内部控制可以更好对症下药操作风险的特性 | 第34-35页 |
| ·内部控制是管理操作风险的理想选择 | 第35-36页 |
| ·小结 | 第36-37页 |
| 第3章 外资银行操作风险内部控制个案分析及经验借鉴 | 第37-50页 |
| ·外资银行操作风险内部控制个案分析 | 第37-46页 |
| ·汇丰银行 | 第37-39页 |
| ·荷兰银行 | 第39-44页 |
| ·德意志银行 | 第44页 |
| ·摩根大通 | 第44-46页 |
| ·外资银行操作风险内部控制经验借鉴 | 第46-49页 |
| ·营造强健的操作风险文化 | 第46页 |
| ·建立独立的操作风险组织架构 | 第46-47页 |
| ·运用先进的操作风险识别评估方法 | 第47页 |
| ·重视操作风险损失数据的搜集 | 第47页 |
| ·强调监督控制机制 | 第47-48页 |
| ·操作风险信息的有效传递 | 第48页 |
| ·内部控制措施方面的管理运营优势 | 第48-49页 |
| ·小结 | 第49-50页 |
| 第4章 我国商业银行操作风险的特征分析 | 第50-63页 |
| ·我国商业银行的操作风险特殊性 | 第50-55页 |
| ·我国商业银行操作风险的内部控制中存在的问题 | 第55-62页 |
| ·操作风险内部控制环境差 | 第55-56页 |
| ·操作风险评估手段相对落后 | 第56页 |
| ·操作风险内部控制措施不完善 | 第56-57页 |
| ·操作风险内部控制监督乏力 | 第57页 |
| ·操作风险内部控制的信息沟通渠道不畅通 | 第57页 |
| ·流程的设置存在系统性的风险 | 第57-59页 |
| ·管理架构的设置不合理 | 第59页 |
| ·案例分析---中国银行" 高山 "案 | 第59-62页 |
| ·小结 | 第62-63页 |
| 第5章 基于内控视角下对银行操作风险管理的对策 | 第63-71页 |
| ·加强内控意识，形成良好的操作风险文化 | 第63-64页 |
| ·健全内控信息交流与反馈机制，及时防范操作风险 | 第64页 |
| ·完善内控措施，增强操作风险管理职能 | 第64-65页 |
| ·加大内控执行力度，提高控制操作风险的能力 | 第65-66页 |
| ·提高内部稽核水平，强化操作风险管理能力 | 第66-67页 |
| ·加强内部监督审计，减少由关键人员引发的操作风险 | 第67页 |
| ·明确管理层和审计师的连带责任 | 第67-68页 |
| ·内部控制的一些具体有效的办法在实际工作中的运用 | 第68-69页 |
| ·职业道德建设 | 第69-71页 |
| 第6章 结论 | 第71-73页 |
| ·主要结论 | 第71页 |
| ·展望 | 第71-73页 |
| 参考文献 | 第73-76页 |