小额贷款公司内部控制问题研究--以A公司为例
| 致谢 | 第1-6页 |
| 中文摘要 | 第6-7页 |
| ABSTRACT | 第7-10页 |
| 1 导论 | 第10-12页 |
| ·研究背景 | 第10-11页 |
| ·研究问题和意义 | 第11页 |
| ·研究思路与方法 | 第11-12页 |
| 2 文献综述 | 第12-20页 |
| ·关于小额贷款公司发展的研究综述 | 第12-14页 |
| ·有关小额贷款公司可持续发展方面的研究 | 第12-13页 |
| ·有关小额贷款公司政策环境方面的研究 | 第13页 |
| ·有关小额贷款公司风险管理方面的研究 | 第13-14页 |
| ·企业内部控制相关文献的回顾 | 第14-19页 |
| ·国外内部控制理论的演进 | 第14-17页 |
| ·国内内部控制理论回顾及相关文献研究 | 第17-19页 |
| ·文献综述小结 | 第19-20页 |
| 3 内部控制基本理论 | 第20-29页 |
| ·内部控制概念的界定 | 第20页 |
| ·内部控制的目标与原则 | 第20-29页 |
| ·内部控制的目标 | 第20-22页 |
| ·内部控制的原则 | 第22页 |
| ·内部控制的要素 | 第22-29页 |
| 4 A小额贷款公司内部控制问题及原因分析 | 第29-41页 |
| ·A小额贷款公司基本情况简介 | 第29-30页 |
| ·A小额贷款公司内部控制存在的问题 | 第30-36页 |
| ·内部控制环境不完善 | 第30-33页 |
| ·内部控制措施零乱、执行不力 | 第33-34页 |
| ·内部信息交流与反馈渠道不畅、效率低下 | 第34-35页 |
| ·监督评价与纠正力量薄弱 | 第35页 |
| ·缺乏有效的风险识别与评估机制 | 第35-36页 |
| ·A小额贷款公司内部控制中存在问题的原因分析 | 第36-41页 |
| ·内部控制存在问题的外部原因 | 第36-38页 |
| ·内部控制存在问题的内部原因 | 第38-41页 |
| 5 完善A小额贷款公司内部控制系统的策略 | 第41-52页 |
| ·构建小额贷款公司内部控制支持系统 | 第41-43页 |
| ·财务报告内部控制 | 第41页 |
| ·全面预算内部控制 | 第41-42页 |
| ·合同管理内部控制 | 第42页 |
| ·内部信息传递与信息系统内部控制 | 第42-43页 |
| ·完善小额贷款公司内部控制措施 | 第43-52页 |
| ·完善小额贷款公司内部控制环境 | 第43-48页 |
| ·全面、具体的内部控制措施与业务活动融为一体 | 第48页 |
| ·独立、高效的内部审计机构确保内部监督的规范有效 | 第48-51页 |
| ·完善的信息系统和电子化的风险控制 | 第51-52页 |
| 6 结论 | 第52-54页 |
| 参考文献 | 第54-56页 |
| 作者简历 | 第56-58页 |
| 学位论文数据集 | 第58页 |
