| 摘要 | 第4-6页 |
| ABSTRACT | 第6-8页 |
| 1 绪论 | 第12-20页 |
| 1.1 选题背景 | 第12-13页 |
| 1.2 选题意义 | 第13-14页 |
| 1.3 国内外研究综述 | 第14-17页 |
| 1.3.1 国外研究综述 | 第14-16页 |
| 1.3.2 国内研究综述 | 第16-17页 |
| 1.4 论文的研究方法及内容框架 | 第17-18页 |
| 1.4.1 研究方法 | 第17-18页 |
| 1.4.2 内容框架 | 第18页 |
| 1.5 论文的创新与不足 | 第18-20页 |
| 1.5.1 论文的创新 | 第18-19页 |
| 1.5.2 论文的不足 | 第19-20页 |
| 2 金融企业资产证券化业务风险内部控制的相关理论分析 | 第20-32页 |
| 2.1 风险内部控制相关理论分析 | 第20-24页 |
| 2.1.1 风险管理理论的发展 | 第20-22页 |
| 2.1.2 内部控制理论的发展 | 第22-23页 |
| 2.1.3 我国金融企业风险内部控制制度的相关法律法规 | 第23-24页 |
| 2.2 资产证券化的相关概念与特点 | 第24-28页 |
| 2.2.1 资产证券化的含义 | 第24-25页 |
| 2.2.2 资产证券化的基本结构 | 第25-26页 |
| 2.2.3 资产证券化的特点 | 第26-28页 |
| 2.3 金融企业资产证券化业务风险内部控制的基本内容框架 | 第28-32页 |
| 2.3.1 资产证券化业务风险特点 | 第28-29页 |
| 2.3.2 金融企业资产证券化业务风险内部控制的基本框架 | 第29-32页 |
| 3 我国金融企业资产证券化业务风险内部控制现状、问题及成因分析 | 第32-50页 |
| 3.1 我国金融企业资产证券化业务发展现状简述 | 第32-34页 |
| 3.1.1 我国资产证券化发展历程 | 第32-34页 |
| 3.1.2 我国资产证券化发展特点 | 第34页 |
| 3.2 我国金融企业资产证券化业务风险内部控制现状及问题分析 | 第34-41页 |
| 3.2.1 我国金融企业资产证券化业务的风险现状 | 第34-38页 |
| 3.2.2 我国金融企业资产证券化业务风险内部控制的现状 | 第38-39页 |
| 3.2.3 我国金融企业资产证券化业务风险内部控制存在的问题分析 | 第39-41页 |
| 3.3 我国金融企业资产证券化业务风险内部控制问题的成因分析 | 第41-44页 |
| 3.3.1 我国金融企业资产证券化业务风险内部控制问题的微观成因分析 | 第41-43页 |
| 3.3.2 我国金融企业资产证券化业务风险内部控制问题的宏观成因分析 | 第43-44页 |
| 3.4 中国工商银行宁波分行不良资产证券化案例分析 | 第44-50页 |
| 3.4.1 中国工商银行宁波分行及其不良资产证券化业务简述 | 第44-45页 |
| 3.4.2 工商银行宁波分行不良资产证券化的风险内部控制措施 | 第45-50页 |
| 4 资产证券化业务风险控制的国际实践经验与启示 | 第50-60页 |
| 4.1 美国资产证券化业务风险控制的实践教训与经验分析 | 第50-55页 |
| 4.1.1 美国资产证券化业务的发展状况简述 | 第50-51页 |
| 4.1.2 美国次贷危机时期资产证券化业务风险控制实践教训分析 | 第51-53页 |
| 4.1.3 美国后危机时代资产证券化业务风险控制实践经验分析 | 第53-55页 |
| 4.2 韩国资产证券化业务风险控制的实践经验分析 | 第55-57页 |
| 4.2.1 韩国资产证券化业务的发展状况简述 | 第55页 |
| 4.2.2 韩国资产证券化业务风险控制实践经验分析 | 第55-57页 |
| 4.3 国际资产证券化风险控制实践教训与经验对我国的启示 | 第57-60页 |
| 5 完善我国金融企业资产证券化业务风险内部控制的建议 | 第60-70页 |
| 5.1 完善金融企业资产证券化业务风险内部控制制度的建议 | 第60-61页 |
| 5.1.1 遵循内部控制制度设计的原则 | 第60页 |
| 5.1.2 调整当前的内部控制制度以适应新的管理要求 | 第60-61页 |
| 5.2 完善金融企业资产证券化业务风险内部控制框架的建议 | 第61-64页 |
| 5.2.1 明确风险内部控制的目标 | 第61页 |
| 5.2.2创建良好的资产证券化风险管理环境 | 第61-62页 |
| 5.2.3 完善企业的风险监控指标体系 | 第62-63页 |
| 5.2.4 科学设计风险管理框架下的内部控制活动 | 第63-64页 |
| 5.3 完善资产证券化业务执行过程中风险内部控制的建议 | 第64-67页 |
| 5.3.1 进一步加强对资产证券化关键风险点的流程控制 | 第64-66页 |
| 5.3.2 进一步加强信息系统控制建设 | 第66-67页 |
| 5.3.3 进一步加强合同管理 | 第67页 |
| 5.3.4 进一步加强对担保业务的内部控制 | 第67页 |
| 5.4 完善金融企业资产证券化业务风险控制的配套政策建议 | 第67-70页 |
| 5.4.1 建立健全相关法律法规体系 | 第67-68页 |
| 5.4.2 创建良好的二级市场环境 | 第68-69页 |
| 5.4.3 加强资产证券化信息披露的要求 | 第69-70页 |
| 结束语 | 第70-72页 |
| 参考文献 | 第72-76页 |
| 硕士研究生学习期间科研成果 | 第76-78页 |
| 后记 | 第78-79页 |
