我国商业银行内部控制评价模型研究
| 摘要 | 第1-5页 |
| Abstract | 第5-9页 |
| 1 绪论 | 第9-17页 |
| ·研究背景 | 第9-10页 |
| ·研究目的与意义 | 第10页 |
| ·国内外研究综述 | 第10-16页 |
| ·国外研究现状 | 第10-13页 |
| ·国内研究现状 | 第13-16页 |
| ·研究的内容和方法 | 第16-17页 |
| 2 内部控制评价及相关理论 | 第17-23页 |
| ·内部控制评价概述 | 第17-19页 |
| ·内部控制评价内容 | 第17页 |
| ·内部控制评价方法 | 第17-18页 |
| ·内部控制评价程序 | 第18-19页 |
| ·内部控制评价报告 | 第19页 |
| ·相关理论 | 第19-22页 |
| ·模糊数学 | 第19-20页 |
| ·层次分析法 | 第20-21页 |
| ·布尔运算 | 第21页 |
| ·三种方法在本文中的结合 | 第21-22页 |
| ·本章小结 | 第22-23页 |
| 3 商业银行内部控制评价现状及问题分析 | 第23-27页 |
| ·商业银行内部控制评价现状 | 第23-25页 |
| ·商业银行发布了一系列与内部控制评价相关政策 | 第23-24页 |
| ·我国商业银行内部控制评价执行情况 | 第24-25页 |
| ·商业银行内部控制评价普遍存在的问题分析 | 第25-26页 |
| ·评价缺乏独立性 | 第25页 |
| ·评价缺乏统一的标准 | 第25页 |
| ·评价方法不够精确 | 第25页 |
| ·评价人员专业胜任水平有限 | 第25-26页 |
| ·评价报告易流于形式 | 第26页 |
| ·本章小结 | 第26-27页 |
| 4 商业银行内部控制评价模型设计 | 第27-33页 |
| ·评价指标体系构建的原则 | 第27-28页 |
| ·保证内部控制的有效性 | 第27页 |
| ·避免评价形式的单一性 | 第27页 |
| ·坚持层级控制的严格性原则 | 第27-28页 |
| ·评价指标体系 | 第28-29页 |
| ·综合模糊评价模型构建 | 第29-32页 |
| ·综合模糊评价模型构建原理 | 第29-30页 |
| ·综合模糊评价模型组成要素 | 第30页 |
| ·综合模糊评价模型设计 | 第30-32页 |
| ·本章小结 | 第32-33页 |
| 5 上海浦东发展银行哈尔滨分行内部控制评价应用 | 第33-48页 |
| ·上海浦东发展银行哈尔滨分行内部控制概述 | 第33-34页 |
| ·银行基本情况 | 第33页 |
| ·银行内部控制情况 | 第33-34页 |
| ·基本模糊评价模型检验 | 第34-42页 |
| ·内部环境的二级指标检验 | 第34-36页 |
| ·风险评估的二级指标检验 | 第36-38页 |
| ·控制活动的二级指标检验 | 第38-39页 |
| ·信息与沟通的二级指标检验 | 第39-40页 |
| ·内部监督的二级指标检验 | 第40-41页 |
| ·内部控制五要素重要性的比较 | 第41-42页 |
| ·综合模糊评价模型检验 | 第42-44页 |
| ·检验结果分析与建议 | 第44-47页 |
| ·评价结果分析 | 第44-45页 |
| ·加强上海浦东发展银行哈尔滨分行内部控制的建议 | 第45-47页 |
| ·本章小结 | 第47-48页 |
| 结论 | 第48-50页 |
| 附录 | 第50-55页 |
| 参考文献 | 第55-58页 |
| 攻读学位期间发表的学术论文 | 第58-59页 |
| 致谢 | 第59-60页 |
