完善烟台港内部控制系统的研究
| 前言 | 第1-8页 |
| 第一章 内部控制理论概述 | 第8-11页 |
| 第一节 内部控制的概念与范围 | 第8-9页 |
| 一、内部控制的定义 | 第8页 |
| 二、内部控制的范围 | 第8-9页 |
| 第二节 内部控制的特征 | 第9-10页 |
| 一、明确对内部控制的“责任” | 第10页 |
| 二、强调“人”的重要性 | 第10页 |
| 三、明确指出内部控制只能做到“合理”保证 | 第10页 |
| 四、成本与效益原则 | 第10页 |
| 第三节 内部控制与公司治理的关系 | 第10-11页 |
| 一、公司治理的定义 | 第10页 |
| 二、内部控制与公司治理的关系 | 第10-11页 |
| 第二章 烟台港内部控制系统剖析 | 第11-21页 |
| 第一节 基本建设管理机构设置及业务处理流程 | 第11-13页 |
| 一、机构设置及职责分工 | 第11-12页 |
| 二、业务处理基本流程 | 第12-13页 |
| 第二节 基本建设内部控制系统的剖析 | 第13-21页 |
| 一、控制环境分析 | 第13-16页 |
| 二、风险评估分析 | 第16-17页 |
| 三、控制活动分析 | 第17-19页 |
| 四、信息和沟通分析 | 第19-20页 |
| 五、监督分析 | 第20-21页 |
| 第三章 完善烟台港内部控制系统的对策 | 第21-36页 |
| 一、完善企业的控制环境 | 第21-26页 |
| 二、进行全面的风险评估 | 第26-27页 |
| 三、设置良好的控制活动 | 第27-31页 |
| 四、加强信息的流动与沟通 | 第31-33页 |
| 五、加强企业的内部监督 | 第33-36页 |
| 注释 | 第36-38页 |
| 参考文献 | 第38-40页 |
| 后记 | 第40页 |
