| 摘要 | 第1-5页 |
| Abstract | 第5-8页 |
| 1 导论 | 第8-13页 |
| ·研究背景 | 第8-9页 |
| ·文献回顾 | 第9-11页 |
| ·COSO报告——《内部控制一整体框架》与内部控制研究 | 第9-10页 |
| ·《2002年萨班斯-奥克斯利法案》 | 第10页 |
| ·《企业内部控制基本规范》 | 第10-11页 |
| ·研究方法与技术路线 | 第11-12页 |
| ·创新及不足 | 第12-13页 |
| 2 物流企业内部控制的主要内容及重要作用 | 第13-19页 |
| ·物流企业的概念与特征 | 第13-14页 |
| ·物流企业内部控制的主要内容 | 第14-16页 |
| ·人员素质的控制 | 第14页 |
| ·业务程序及信息质量的控制 | 第14-15页 |
| ·组织控制 | 第15页 |
| ·资产保护控制 | 第15-16页 |
| ·内部审计控制 | 第16页 |
| ·物流企业内部控制的目标及原则 | 第16-17页 |
| ·物流企业内部控制的重要作用 | 第17-19页 |
| 3 捷富凯中国内部控制案例分析 | 第19-32页 |
| ·捷富凯中国内部控制制度建立整体情况分析 | 第19-20页 |
| ·捷富凯中国简介 | 第19页 |
| ·捷富凯中国内部控制建立现状分析 | 第19-20页 |
| ·捷富凯中国内部会计控制制度建立情况分析 | 第20-21页 |
| ·捷富凯中国内部会计控制制度构建基本情况 | 第20页 |
| ·捷富凯中国内部会计控制制度的主要内容 | 第20-21页 |
| ·捷富凯中国内部控制制度实施分析 | 第21-32页 |
| ·捷富凯中国内部控制制度总体实施情况分析 | 第21-22页 |
| ·捷富凯中国内部控制业务流程分析 | 第22-26页 |
| ·关键控制点的确定与管理 | 第22-23页 |
| ·业务流程举例 | 第23-26页 |
| ·捷富凯中国会计控制实施情况分析 | 第26-32页 |
| ·捷富凯中国全面预算管理实施情况分析 | 第26-27页 |
| ·捷富凯中国资金集中管理实施情况分析 | 第27页 |
| ·捷富凯中国责任会计控制实施情况分析 | 第27-29页 |
| ·捷富凯中国会计集中核算实施情况分析 | 第29-32页 |
| 4 完善物流企业内部控制制度的有效途径 | 第32-43页 |
| ·采取综合管理措施,实施有效控制监督 | 第32-35页 |
| ·完善公司治理结构,有效实施控制监督 | 第32-33页 |
| ·完善授权批准控制程序,有效进行职责划分 | 第33-34页 |
| ·加强财产保全控制,确保资产安全完整 | 第34-35页 |
| ·加强内部会计控制,降低物流企业经营风险 | 第35-37页 |
| ·改进与提高全面预算管理 | 第35页 |
| ·完善资金集中管理 | 第35-37页 |
| ·加强以责任考核为中心的责任会计控制 | 第37页 |
| ·加强重要业务流程管理,确保内控制度有效执行 | 第37-38页 |
| ·把握成本效益原则,提高物流企业经济效益 | 第38-43页 |
| 致谢 | 第43-44页 |
| 参考文献 | 第44-46页 |
| 详细摘要 | 第46-49页 |