| 摘要 | 第1-6页 |
| Abstract | 第6-10页 |
| 第1章 绪论 | 第10-20页 |
| ·研究背景及意义 | 第10-12页 |
| ·研究背景 | 第10-11页 |
| ·研究意义 | 第11-12页 |
| ·文献综述 | 第12-17页 |
| ·国外操作风险研究现状 | 第12-14页 |
| ·国内操作风险研究现状 | 第14-17页 |
| ·研究方法 | 第17-18页 |
| ·文献研究 | 第18页 |
| ·归纳总结 | 第18页 |
| ·案例分析与规范分析相结合 | 第18页 |
| ·研究内容与结构 | 第18-20页 |
| 第2章 商业银行操作风险与内部控制的关系 | 第20-35页 |
| ·商业银行操作风险的一般理论 | 第20-25页 |
| ·操作风险的定义 | 第20-21页 |
| ·操作风险的分类 | 第21-23页 |
| ·操作风险的特征 | 第23-25页 |
| ·操作风险与内部控制关系研究的理论基础 | 第25-31页 |
| ·委托代理理论 | 第25-26页 |
| ·控制论 | 第26页 |
| ·成本—收益理论 | 第26-27页 |
| ·内部控制理论 | 第27-31页 |
| ·内部控制与操作风险管理的相关性分析 | 第31-34页 |
| ·以内部控制的定义和目标看,操作风险管理有助于内部控制实现其目标 | 第31-32页 |
| ·以操作风险的定义看,内部控制可以从源头防范风险 | 第32页 |
| ·以操作风险的特征看,内部控制可以更好地应对操作风险 | 第32-33页 |
| ·以现实实践看,内部控制是管理操作风险的最好选择 | 第33-34页 |
| ·本章小结 | 第34-35页 |
| 第3章 我国商业银行操作风险内部控制的现状 | 第35-46页 |
| ·我国商业银行内部控制的现状 | 第35-36页 |
| ·我国商业银行操作风险现状分析 | 第36-40页 |
| ·人员因素是操作风险损失事件形成的主要原因 | 第36-37页 |
| ·操作风险事件主要集中在商业银行业务 | 第37-38页 |
| ·欺诈事件是操作风险的主要类型 | 第38-39页 |
| ·管理人员欺诈所占比重较大 | 第39-40页 |
| ·操作风险案件多集中在二级支行基层营业机构 | 第40页 |
| ·基于内部控制分析我国商业银行操作风险产生的原因 | 第40-45页 |
| ·操作风险内部控制环境薄弱 | 第40-42页 |
| ·操作风险内控监督机制缺乏 | 第42-43页 |
| ·操作风险内部控制的信息沟通渠道不畅通 | 第43页 |
| ·操作风险内控管理技术落后 | 第43-44页 |
| ·操作风险内部控制措施不完善 | 第44-45页 |
| ·本章小结 | 第45-46页 |
| 第4章 完善我国商业银行内控体系防范操作风险 | 第46-58页 |
| ·营造良好的操作风险内部控制管理文化 | 第46-47页 |
| ·构建相互制衡的操作风险内部控制组织体系 | 第47-49页 |
| ·构建责权明晰的操作风险内控管理组织结构 | 第47-48页 |
| ·完善权力制约机制,加强对银行管理层和重要岗位人员的监督约束 | 第48-49页 |
| ·建立完整的操作风险内控管理系统 | 第49-52页 |
| ·完善操作风险评估体系管理量化方法、优化操作风险管理技术 | 第49-50页 |
| ·构建操作风险控制缓释系统 | 第50-51页 |
| ·健全操作风险报告体系 | 第51-52页 |
| ·完善操作风险内控监督与评价系统 | 第52-53页 |
| ·健全和完善内部审计监督体系 | 第52页 |
| ·内部控制与外部监管相结合 | 第52-53页 |
| ·完善操作风险内控信息反馈系统 | 第53-54页 |
| ·完善风险报告 | 第53-54页 |
| ·完善信息披露 | 第54页 |
| ·完善操作风险的内部控制措施 | 第54-56页 |
| ·规范和完善内部控制制度 | 第54-55页 |
| ·加大内部控制执行力度 | 第55页 |
| ·建立合理的内控管理激励约束机制 | 第55-56页 |
| ·提高操作风险内控管理技术 | 第56-57页 |
| ·增加IT技术投入 | 第56页 |
| ·开发操作风险管理工具 | 第56-57页 |
| ·加强专业人才的培养 | 第57页 |
| ·本章小结 | 第57-58页 |
| 第5章 结论 | 第58-60页 |
| 参考文献 | 第60-63页 |
| 攻读硕士期间取得的学术成果 | 第63-64页 |
| 致谢 | 第64页 |
