| 摘要 | 第4-6页 |
| Abstract | 第6-7页 |
| 第一章 绪论 | 第11-20页 |
| 1.1 研究背景及研究意义 | 第11-13页 |
| 1.1.1 研究背景 | 第11-12页 |
| 1.1.2 研究意义 | 第12-13页 |
| 1.2 国内外研究综述 | 第13-18页 |
| 1.2.1 国外研究综述 | 第13-14页 |
| 1.2.2 国内研究综述 | 第14-18页 |
| 1.2.3 文献研究评述 | 第18页 |
| 1.3 研究内容与方法 | 第18-20页 |
| 1.3.1 研究内容 | 第18-19页 |
| 1.3.2 研究方法 | 第19-20页 |
| 第二章 营运资金管理的相关理论 | 第20-25页 |
| 2.1 营运资金管理相关理论 | 第20-23页 |
| 2.1.1 营运资金的概念及特点 | 第20页 |
| 2.1.2 营运资金管理的内容 | 第20-21页 |
| 2.1.3 营运资金管理的目标 | 第21-22页 |
| 2.1.4 营运资金管理的理念 | 第22-23页 |
| 2.2 外贸结算方式与外贸风险管理相关理论 | 第23-25页 |
| 2.2.1 贸易结算方式相关理论 | 第23页 |
| 2.2.2 外汇风险管理相关理论 | 第23-25页 |
| 第三章 H贸易公司营运资金管理的现状及问题分析 | 第25-43页 |
| 3.1 H贸易公司概况 | 第25-30页 |
| 3.1.1 公司简介 | 第25页 |
| 3.1.2 H贸易公司主要业务及经营模式 | 第25-26页 |
| 3.1.3 公司组织机构 | 第26页 |
| 3.1.4 H贸易公司营运资金管理制度 | 第26-27页 |
| 3.1.5 H贸易公司营运资金管理业务流程 | 第27-30页 |
| 3.2 H贸易公司营运资金管理现状 | 第30-36页 |
| 3.2.1 H贸易公司营运资金结构分析 | 第30-32页 |
| 3.2.2 营运资金主要项目管理分析 | 第32-34页 |
| 3.2.3 H贸易公司营运资金综合情况分析 | 第34-36页 |
| 3.3 H贸易公司外汇风险管理现状 | 第36-38页 |
| 3.3.1 H贸易公司面临的外汇风险分析 | 第37页 |
| 3.3.2 H贸易公司外汇风险管理现状 | 第37页 |
| 3.3.3 外汇风险对H贸易公司营运资金管理的影响 | 第37-38页 |
| 3.4 H贸易公司营运资金管理存在的问题 | 第38-41页 |
| 3.4.1 营运资金管理体制不健全 | 第38-39页 |
| 3.4.2 营运资金管理水平过低 | 第39-40页 |
| 3.4.3 缺乏科学完善的营运资金预算管理体系 | 第40页 |
| 3.4.4 缺乏科学完善的外汇风险管理体系 | 第40-41页 |
| 3.5 造成H贸易公司营运资金管理问题的成因 | 第41-43页 |
| 3.5.1 营运资金结构不合理 | 第41页 |
| 3.5.2 管理层不够重视营运资金管理 | 第41-42页 |
| 3.5.3 营运资金管理的手段及方式的落后 | 第42-43页 |
| 第四章 H贸易公司改善营运资金管理的对策 | 第43-57页 |
| 4.1 加强公司的营运资金管理意识 | 第43页 |
| 4.2 规范营运资金管理 | 第43-46页 |
| 4.2.1 完善营运资金制度建设 | 第44页 |
| 4.2.2 构建营运资金管理绩效考核机制 | 第44-46页 |
| 4.3 加强预付账款的管理能力 | 第46-48页 |
| 4.3.1 完善预付账款管理体系 | 第46页 |
| 4.3.2 构建有效的预付账款监督考核体系 | 第46-47页 |
| 4.3.3 严格控制预付账款相关的审批流程 | 第47-48页 |
| 4.3.4 构建预付款项的定期清查催收制度 | 第48页 |
| 4.4 加强应付账款的管理能力 | 第48-52页 |
| 4.4.1 提高对应付账款的重视程度 | 第49页 |
| 4.4.2 构建应付账款内控制度 | 第49-50页 |
| 4.4.3 加强对应付账款的审计 | 第50-51页 |
| 4.4.4 确定应付账款的最佳付款时间 | 第51-52页 |
| 4.5 完善营运资金的预算管理体系 | 第52-54页 |
| 4.5.1 加强营运资金预算管理的意识 | 第52-53页 |
| 4.5.2 规范营运资金预算编制制度 | 第53-54页 |
| 4.5.3 在公司内部设置预算组织机构 | 第54页 |
| 4.5.4 建立有效的资金预算绩效考核 | 第54页 |
| 4.6 完善外汇风险管理体系 | 第54-57页 |
| 4.6.1 提高外汇风险的管理意识 | 第54页 |
| 4.6.2 构建外汇风险管理组织体系 | 第54-55页 |
| 4.6.3 提高企业产品的核心竞争力 | 第55-56页 |
| 4.6.4 合理运用金融衍生工具 | 第56-57页 |
| 第五章 结论与展望 | 第57-59页 |
| 5.1 研究结论 | 第57-58页 |
| 5.2 研究展望 | 第58-59页 |
| 参考文献 | 第59-61页 |
| 致谢 | 第61页 |