| 内容摘要 | 第5-6页 |
| Abstract | 第6-7页 |
| 第1章 绪论 | 第11-19页 |
| 1.1 选题背景和研究意义 | 第11-13页 |
| 1.1.1 选题背景 | 第11-12页 |
| 1.1.2 研究意义 | 第12-13页 |
| 1.2 文献综述 | 第13-16页 |
| 1.3 研究方法 | 第16页 |
| 1.4 研究框架及主要内容 | 第16-17页 |
| 1.5 本文的创新之处与不足之处 | 第17-19页 |
| 1.5.1 创新之处 | 第17-18页 |
| 1.5.2 不足之处 | 第18-19页 |
| 第2章 P2P业务内部控制的基本理论 | 第19-26页 |
| 2.1 内部控制基本理论 | 第19-23页 |
| 2.1.1 内部控制的内容 | 第19-20页 |
| 2.1.2 内部控制的原则 | 第20-21页 |
| 2.1.3 内部控制的方法 | 第21-23页 |
| 2.2 P2P业务内部控制基本理论 | 第23-26页 |
| 2.2.1 P2P业务内部控制特点 | 第23-24页 |
| 2.2.2 P2P业务内部控制关键控制点 | 第24-26页 |
| 第3章 x公司P2P业务内部控制存在的问题及原因分析 | 第26-40页 |
| 3.1 x公司简介 | 第26-28页 |
| 3.2 x公司P2P业务内部控制现状 | 第28-31页 |
| 3.3 x公司P2P业务内部控制存在的问题 | 第31-35页 |
| 3.3.1 借款人“骗贷”现象时有发生 | 第31-32页 |
| 3.3.2 审核授信过程不严谨 | 第32-33页 |
| 3.3.3 借款人与投资人对接过程存在漏洞 | 第33页 |
| 3.3.4 “风险准备金”的管理不透明 | 第33-34页 |
| 3.3.5 坏账率居高不下 | 第34-35页 |
| 3.4 x公司P2P业务内部控制存在问题原冈分析 | 第35-40页 |
| 3.4.1 缺乏良好的内部控制环境 | 第35-36页 |
| 3.4.2 风险评估体系尚未建立 | 第36-37页 |
| 3.4.3 控制活动失效 | 第37-38页 |
| 3.4.4 信息沟通不畅 | 第38-39页 |
| 3.4.5 内部监督不完善 | 第39-40页 |
| 第4章 x公司P2P业务内部控制问题的对策 | 第40-46页 |
| 4.1 优化内部控制环境 | 第40页 |
| 4.1.1 完善人力资源管理体系和考核机制 | 第40页 |
| 4.1.2 重视企业文化建设 | 第40页 |
| 4.2 建立健全风险评估体系 | 第40-41页 |
| 4.3 改进P2P业务控制活动 | 第41-43页 |
| 4.3.1 遵循不相容职务分离原则 | 第42页 |
| 4.3.2 优化授权审批流程 | 第42-43页 |
| 4.3.3 会计系统控制按照监管要求执行 | 第43页 |
| 4.3.4 建立落实贷后监控制度 | 第43页 |
| 4.4 加强信息与沟通 | 第43-44页 |
| 4.4.1 搭建信息沟通平台 | 第43页 |
| 4.4.2 健全关联部门之间的信息沟通 | 第43-44页 |
| 4.5 完善内部监督制度 | 第44-46页 |
| 4.5.1 建立内部监督体系 | 第44页 |
| 4.5.2 严格落实责任追究制度 | 第44-46页 |
| 第5章 总结与展望 | 第46-48页 |
| 5.1 研究结论 | 第46页 |
| 5.2 展望 | 第46-48页 |
| 参考文献 | 第48-51页 |
| 后记 | 第51页 |