| 摘要 | 第4-5页 |
| abstract | 第5-6页 |
| 1 绪论 | 第9-19页 |
| 1.1 选题背景与意义 | 第9-10页 |
| 1.1.1 研究背景 | 第9-10页 |
| 1.1.2 研究意义 | 第10页 |
| 1.2 文献综述 | 第10-16页 |
| 1.2.1 国外文献 | 第10-12页 |
| 1.2.2 国内文献 | 第12-15页 |
| 1.2.3 文献评述 | 第15-16页 |
| 1.3 研究内容与方法 | 第16-17页 |
| 1.3.1 研究内容 | 第16页 |
| 1.3.2 研究方法 | 第16-17页 |
| 1.4 本文的创新性与不足 | 第17-19页 |
| 1.4.1 本文的创新性 | 第17页 |
| 1.4.2 本文的不足 | 第17-19页 |
| 2 博物馆内部控制概述 | 第19-30页 |
| 2.1 博物馆的概念及特点 | 第19-22页 |
| 2.1.1 概念 | 第19页 |
| 2.1.2 特点 | 第19-22页 |
| 2.2 博物馆主要业务及风险点 | 第22-25页 |
| 2.2.1 主要业务 | 第22-23页 |
| 2.2.2 主要风险点 | 第23-25页 |
| 2.3 博物馆内部控制相关法规及理论分析 | 第25-30页 |
| 2.3.1 博物馆内部控制概念与特点 | 第25-26页 |
| 2.3.2 博物馆内部控制目标 | 第26-27页 |
| 2.3.3 博物馆内部控制内容及关键控制点 | 第27-28页 |
| 2.3.4 博物馆内部控制的相关制度规定 | 第28-30页 |
| 3 D博物馆内部控制案例分析 | 第30-52页 |
| 3.1 D博物馆简介 | 第30-31页 |
| 3.2 内部控制现状 | 第31-44页 |
| 3.2.1 整体层面内部控制现状 | 第31-37页 |
| 3.2.2 业务层面内部控制现状 | 第37-44页 |
| 3.3 内部控制存在的问题 | 第44-52页 |
| 3.3.1 整体层面内部控制存在的问题 | 第44-45页 |
| 3.3.2 业务层面内部控制存在的问题 | 第45-50页 |
| 3.3.3 成因分析 | 第50-52页 |
| 4 完善D博物馆内部控制的建议 | 第52-59页 |
| 4.1 提高风险防范意识,建立风险评估机制 | 第52-53页 |
| 4.1.1 树立风险管理理念 | 第52页 |
| 4.1.2 开展全面风险评估工作 | 第52-53页 |
| 4.2 制定良性人力资源政策,注重内部控制队伍建设 | 第53-54页 |
| 4.2.1 增加内控相关人员配备,建立公平竞争制度 | 第53页 |
| 4.2.2 加强内控人员专业知识培训,提高业务素质 | 第53-54页 |
| 4.3 健全内外部信息管理系统,增强信息沟通与协调 | 第54页 |
| 4.3.1 建立内部信息管理平台 | 第54页 |
| 4.3.2 建立外部信息的处理机制 | 第54页 |
| 4.4 完善内部控制监督与评价制度,加强单位内部监督 | 第54-55页 |
| 4.4.1 发挥好内部监督部门的作用 | 第54-55页 |
| 4.4.2 建立内部控制评价制度 | 第55页 |
| 4.5 改进业务流程内部控制,加大内部控制执行力 | 第55-59页 |
| 4.5.1 改进预算业务内部控制 | 第55-56页 |
| 4.5.2 改进业务收支内部控制 | 第56页 |
| 4.5.3 改进采购业务内部控制 | 第56-57页 |
| 4.5.4 改进资产内部控制 | 第57页 |
| 4.5.5 改进合同内部控制 | 第57-59页 |
| 5 结论与展望 | 第59-60页 |
| 参考文献 | 第60-64页 |
| 后记 | 第64-65页 |
