| 摘要 | 第4-7页 |
| Abstract | 第7-10页 |
| 1 绪论 | 第13-22页 |
| 1.1 研究的背景 | 第13页 |
| 1.2 研究目的及意义 | 第13-14页 |
| 1.3 文献综述 | 第14-19页 |
| 1.3.1 国外研究综述 | 第14-17页 |
| 1.3.2 国内研究综述 | 第17-19页 |
| 1.4 研究思路与论文框架 | 第19-20页 |
| 1.5 本文的贡献与不足 | 第20-22页 |
| 2 商业银行操作风险管理的理论分析 | 第22-30页 |
| 2.1 商业银行操作风险的定义、分类及特点 | 第22-26页 |
| 2.1.1 商业银行操作风险的定义 | 第22-23页 |
| 2.1.2 商业银行操作风险的分类 | 第23-25页 |
| 2.1.3 商业银行操作风险的特点 | 第25-26页 |
| 2.2 商业银行操作风险管理的发展历程 | 第26-27页 |
| 2.3 商业银行操作风险管理的特征分析 | 第27-30页 |
| 2.3.1 商业银行操作风险管理的特征 | 第27-28页 |
| 2.3.2 商业银行操作风险管理的综合效应 | 第28-30页 |
| 3 我国商业银行操作风险管理的现状及成因分析 | 第30-42页 |
| 3.1 我国商业银行操作风险管理的现状 | 第30-34页 |
| 3.2 我国商业银行操作风险管理的缺陷分析 | 第34-38页 |
| 3.2.1 对操作风险的全面认识上存在误区 | 第34-36页 |
| 3.2.2 对操作风险管理理念的正确把握上存在偏差 | 第36-37页 |
| 3.2.3 对操作风险管理架构的建立完善上存在缺失 | 第37-38页 |
| 3.2.4 对操作风险管理手段的有效运用上存在不足 | 第38页 |
| 3.3 我国商业银行操作风险形成的原因分析 | 第38-42页 |
| 3.3.1 政府对金融机构的影响 | 第38-39页 |
| 3.3.2 规章制度不够健全或内控制度执行不力 | 第39-40页 |
| 3.3.3 银行部分管理人员水平亟待提高 | 第40-41页 |
| 3.3.4 外部监管不利和稽核审计部门缺乏应有的权威性 | 第41-42页 |
| 4 国外商业银行操作风险管理经验及启示 | 第42-48页 |
| 4.1 国外商业银行操作风险管理的经验 | 第42-45页 |
| 4.1.1 全面的风险管理理念 | 第42页 |
| 4.1.2 完善的操作风险管理框架 | 第42-43页 |
| 4.1.3 集中化的矩阵式操作风险管理模式 | 第43-44页 |
| 4.1.4 先进的风险管理技术 | 第44-45页 |
| 4.2 国外商业银行操作风险管理对我国的启示 | 第45-48页 |
| 4.2.1 操作风险管理是一个渐进的、创新的过程 | 第45-46页 |
| 4.2.2 操作风险管理是我国银行业共同的事业 | 第46页 |
| 4.2.3 操作风险管理需要良好的外部环境 | 第46-48页 |
| 5 完善我国商业银行操作风险管理体系 | 第48-61页 |
| 5.1 全面认识操作风险 | 第48-49页 |
| 5.2 优化操作风险管理的内部环境 | 第49-50页 |
| 5.3 完善商业银行内部控制制度 | 第50-52页 |
| 5.4 建立健全操作风险管理的组织机构设置 | 第52-53页 |
| 5.5 充分重视操作风险管理文化的建设 | 第53-54页 |
| 5.6 构建完善的操作风险管理流程 | 第54-57页 |
| 5.6.1 风险战略和管理政策的确定 | 第54-55页 |
| 5.6.2 风险识别 | 第55页 |
| 5.6.3 风险的评估及量化 | 第55-56页 |
| 5.6.4 风险管理和风险的缓释工具 | 第56页 |
| 5.6.5 风险监控 | 第56-57页 |
| 5.6.6 风险报告 | 第57页 |
| 5.7 充分发挥审计在操作风险管理中的作用 | 第57-59页 |
| 5.8 加强风险培训提高职员素质 | 第59-61页 |
| 参考文献 | 第61-66页 |
| 致谢 | 第66页 |
