| 内容摘要 | 第4-5页 |
| Abstracts | 第5页 |
| 引言 | 第9-10页 |
| 一、 中小企业私募债券合格投资者法律制度概述 | 第10-19页 |
| （一） 中小企业私募债券合格投资者的定义和种类 | 第10-12页 |
| （二） 中小企业私募债券合格投资者法律制度的理论必要性 | 第12-17页 |
| 1. 基于中小企业私募债券产品内在特性的需要 | 第12-14页 |
| 2. 实现合格投资者制度保护投资者权利价值的需要 | 第14-16页 |
| 3. 发挥合格投资者制度平衡证券行为自由与监管功能 | 第16-17页 |
| （三） 中小企业私募债券合格投资者制度的现实必要性 | 第17-19页 |
| 二、 国内外私募债券合格投资者法律制度概况 | 第19-24页 |
| （一） 以美国为代表的合格投资者法律制度演变 | 第19-22页 |
| （二） 我国其他私募债券合格投资者规范的现状 | 第22-24页 |
| 三、 中小企业私募债券合格投资者规范现状及反思 | 第24-30页 |
| （一） 中小企业私募债券合格投资者现行规范梳理 | 第24-27页 |
| 1. 中小企业私募债券发行制度规范概况 | 第24-25页 |
| 2. 我国中小企业私募债券合格投资者现行判断标准 | 第25-27页 |
| 3. 我国中小企业私募债券合格投资者人数确定的情况 | 第27页 |
| （二） 中小企业私募债券合格投资者规范现状反思 | 第27-30页 |
| 1. 对中小企业私募债券合格投资者规范总体情况的总结 | 第27-28页 |
| 2. 中小企业私募债券合格投资者具体认定标准的反思 | 第28-29页 |
| 3. 中小企业私募债券合格投资者人数计算规定的反思 | 第29-30页 |
| 四、 中小企业私募债合格投资者法律问题的完善 | 第30-37页 |
| （一） 确定中小企业合格投资者认定标准的主客观相结合原则 | 第30-31页 |
| （二） 中小企业私募债券合格投资者认定标准的细化 | 第31-35页 |
| 1. 中小企业私募债券合格机构投资者的认定标准 | 第31-33页 |
| 2. 合格个人投资者的认定标准 | 第33-34页 |
| 3. 与发行人密切关系人的认定标准 | 第34-35页 |
| （三） 中小企业私募债券合格投资者人数限制及计算方法完善 | 第35-37页 |
| 1. 适当放宽合格投资者人数限制 | 第35-36页 |
| 2. 完善合格投资者人数的具体计算方式 | 第36-37页 |
| 结语 | 第37-38页 |
| 参考文献 | 第38-40页 |
| 致谢 | 第40页 |
