| 摘要 | 第4-5页 |
| Abstract | 第5-6页 |
| 第1章 绪论 | 第10-18页 |
| 1.1 研究的背景 | 第10-11页 |
| 1.2 研究的目的和意义 | 第11-12页 |
| 1.2.1 研究目的 | 第11页 |
| 1.2.2 研究的意义 | 第11-12页 |
| 1.3 国内外研究现状及评述 | 第12-15页 |
| 1.3.1 国外研究现状 | 第12-13页 |
| 1.3.2 国内研究现状 | 第13-15页 |
| 1.3.3 国内外研究现状评述 | 第15页 |
| 1.4 论文研究内容和方法 | 第15-18页 |
| 1.4.1 论文研究内容 | 第15-16页 |
| 1.4.2 论文研究方法 | 第16-18页 |
| 第2章 山东威海基层海事局内部控制现状及存在问题分析 | 第18-28页 |
| 2.1 海事局基本情况 | 第18-21页 |
| 2.1.1 海事局简介 | 第18-19页 |
| 2.1.2 基层海事局工作职能 | 第19-20页 |
| 2.1.3 山东威海海事局机构设置 | 第20-21页 |
| 2.2 山东威海海事局内部控制现状分析 | 第21-22页 |
| 2.2.1 内部控制制度现状 | 第21-22页 |
| 2.2.2 内部控制实施现状 | 第22页 |
| 2.3 山东威海海事局内部控制中存在的问题 | 第22-24页 |
| 2.3.1 会计控制混乱 | 第22-23页 |
| 2.3.2 预算控制薄弱 | 第23页 |
| 2.3.3 信息传递滞后 | 第23-24页 |
| 2.3.4 内审监管无力 | 第24页 |
| 2.4 存在问题的原因分析 | 第24-27页 |
| 2.4.1 缺乏实施内部控制的动因 | 第24-25页 |
| 2.4.2 领导层内部重视度不足 | 第25-26页 |
| 2.4.3 单位人员业务水平层次不齐 | 第26页 |
| 2.4.4 单位内部监督的局限性和外部监督的弱化 | 第26-27页 |
| 2.4.5 内控相关制度的缺失 | 第27页 |
| 2.5 本章小结 | 第27-28页 |
| 第3章 山东威海基层海事局内部控制规范与制度体系设计 | 第28-41页 |
| 3.1 内部控制理论分析 | 第28-29页 |
| 3.1.1 内部控制定义 | 第28页 |
| 3.1.2 内部控制设计目标 | 第28-29页 |
| 3.1.3 内部控制设计原则 | 第29页 |
| 3.2 南通海事局的内部控制借鉴 | 第29-32页 |
| 3.2.1 营造良好的环境氛围 | 第29-30页 |
| 3.2.2 加强良好的制度建设 | 第30页 |
| 3.2.3 加强监督力量 | 第30-31页 |
| 3.2.4 改善业务办理流程 | 第31页 |
| 3.2.5 加强执法力度 | 第31-32页 |
| 3.3 山东威海基层海事局内部控制规范建设要点 | 第32-35页 |
| 3.3.1 单位层面内部控制规范建设要点 | 第32-33页 |
| 3.3.2 业务层面内部控制规范建设要点 | 第33-34页 |
| 3.3.3 监督机制建设要点 | 第34-35页 |
| 3.4 山东威海基层海事局内部控制体系设计 | 第35-40页 |
| 3.4.1 建立合理的组织机构 | 第35-36页 |
| 3.4.2 组建风险评估系统 | 第36-37页 |
| 3.4.3 构建预算和业务流程系统 | 第37-38页 |
| 3.4.4 建立信息沟通制度 | 第38-39页 |
| 3.4.5 构建监督机制 | 第39-40页 |
| 3.5 本章小结 | 第40-41页 |
| 第4章 山东威海基层海事局内控规范与制度体系实施保障措施 | 第41-46页 |
| 4.1 塑造良好的文化氛围 | 第41-42页 |
| 4.1.1 营造海事局的环境氛围 | 第41页 |
| 4.1.2 提升海事局的精神氛围 | 第41-42页 |
| 4.1.3 强化海事局的制度氛围 | 第42页 |
| 4.2 从领导层开始以身作则 | 第42-43页 |
| 4.2.1 提高领导者自身的素质 | 第42-43页 |
| 4.2.2 加强领导者对内控建设和实施的重视程度 | 第43页 |
| 4.3 制定科学的人力资源政策 | 第43-44页 |
| 4.3.1 提升员工自身素质 | 第43页 |
| 4.3.2 加快内控人才的培养 | 第43-44页 |
| 4.4 完善监督机制 | 第44-45页 |
| 4.4.1 实施内部审计 | 第44页 |
| 4.4.2 进行岗位轮换 | 第44-45页 |
| 4.4.3 加强外部监督 | 第45页 |
| 4.5 本章小结 | 第45-46页 |
| 结论 | 第46-47页 |
| 参考文献 | 第47-51页 |
| 致谢 | 第51-52页 |
| 个人简历 | 第52页 |
