| 摘要 | 第4-5页 |
| ABSTRACT | 第5页 |
| 第1章 绪论 | 第8-11页 |
| 1.1 研究背景及意义 | 第8-9页 |
| 1.1.1 研究背景 | 第8页 |
| 1.1.2 研究意义 | 第8-9页 |
| 1.2 研究方法及内容 | 第9-10页 |
| 1.2.1 研究方法 | 第9-10页 |
| 1.2.2 研究内容 | 第10页 |
| 1.3 国内外研究综述 | 第10-11页 |
| 第2章 沃克尔法则和内部控制的相关理论基础 | 第11-15页 |
| 2.1 沃克尔法则的理论基础 | 第11-12页 |
| 2.1.1 沃克尔法则的产生背景 | 第11页 |
| 2.1.2 沃克尔法则的实施进程 | 第11-12页 |
| 2.1.3 沃克尔法则的监管要求 | 第12页 |
| 2.1.4 国际社会应对沃克尔法则监管要求的举措 | 第12页 |
| 2.2 内部控制的理论基础 | 第12-15页 |
| 2.2.1 内部控制理论的定义特征 | 第12-13页 |
| 2.2.2 内部控制理论的演变过程 | 第13-15页 |
| 第3章 中国工商银行内部控制的现状 | 第15-18页 |
| 3.1 中国工商银行内部控制体系架构 | 第15页 |
| 3.2 中国工商银行内部控制发展情况 | 第15-18页 |
| 第4章 沃克尔法则对中国工商银行内部控制的影响 | 第18-22页 |
| 4.1 中国工商银行财务控制体系内适用沃克尔法则监管的机构分析 | 第18-20页 |
| 4.2 中国工商银行在沃克尔法则下监管红线分析 | 第20-21页 |
| 4.3 中国工商银行受沃克尔法则的影响 | 第21-22页 |
| 第5章 沃克尔法则影响下中国工商银行内部控制体系的改进 | 第22-29页 |
| 5.1 沃克尔法则影响下合规程序改进 | 第22-26页 |
| 5.1.1 程序设计最低要求 | 第22页 |
| 5.1.2 应达到的加强版合规计划的机构 | 第22页 |
| 5.1.3 沃克尔法则合规程序改进 | 第22-26页 |
| 5.2 沃克尔法则影响下内控量化衡量指标与惩处规定改进 | 第26-29页 |
| 5.2.1 内控量化衡量指标改进 | 第26-28页 |
| 5.2.2 惩处规定改进 | 第28-29页 |
| 结论 | 第29-30页 |
| 参考文献 | 第30-32页 |
| 后记 | 第32-33页 |
